Sei indipendente? Ecco tutto quello che devi sapere sulla tua pensione

Lo status di indipendente (ragione individuale e non azionista di una SA o di una Sàrl) segna un passo importante che ti dà un senso di libertà, orgoglio e realizzazione. Tuttavia, questo status comporta grandi responsabilità. Oltre alla preoccupazione di mantenere la tua attività dinamica e redditizia, coprendo al contempo tutti i rischi possibili, sei l'unico responsabile di garantire la tua pensione.

Come stabilire un piano pensionistico ottimale se lavori in modo indipendente?

Il diritto svizzero ti offre diverse possibilità sotto forma di 3 pilastri. Se il contributo AVS O assicurazione vecchiaia e superstiti oppure (il 1° pilastro) è obbligatorio per tutti, difficilmente è sufficiente per vivere comodamente dopo la pensione (riceverai solo la pensione AVS massima di 2.450 CHF al mese a condizione che tu abbia ricevuto un reddito di almeno CHF 88.200 all'anno.) Un lavoratore autonomo deve quindi prendere in considerazione altre opzioni per integrare la propria pensione AVS.

Impact Financial Engineering offre diverse soluzioni pensionistiche e un piano pensionistico sviluppato per coloro che hanno deciso di diventare lavoratori autonomi. Ecco i nostri validi consigli su come risparmiare per la pensione quando sei un lavoratore autonomo.  

In Svizzera il lavoratore autonomo non è tenuto a farlo contribuire alla previdenza professionale (LPP) – un'opzione solitamente offerta dal datore di lavoro. Può, tuttavia, decidere di contribuire al 2^e pilastro facoltativamente (con una Fondazione dedicata all'attività commerciale in questione) o a 3^e pilastro (con una banca o una compagnia assicurativa), o entrambi (2^e pilastro e 3^e pilastro).  

Il 2^e pilastro, è possibile per i lavoratori autonomi?

SÌ. È del tutto possibile fare un 2^e pilastro quando sei indipendente.

In 2^e pilastro o LPP, hai la possibilità di assicurarti con il tuo personale (se hai dipendenti) o in un contratto separato. Devi assicurare il tuo personale con un fondo pensione. È quindi possibile aderire anche all'istituto pensionistico prescelto, ma è anche possibile optare per la sola affiliazione ad un altro piano. Se intendi diventare un lavoratore autonomo, hai anche il diritto di richiedere il pagamento anticipato dei benefici maturati per diventare un lavoratore autonomo.  

Consulta uno dei nostri consulenti pensionistici per scoprire come puoi prepararti alla pensione con un LPP opzionale.

L'LPP fornisce all'assicurato una pensione di vecchiaia che integra la pensione AVS al raggiungimento dell'età pensionabile, consentendogli di ricevere un reddito sufficiente dopo il pensionamento. La rendita corrisposta è determinata principalmente dal capitale disponibile al momento del pensionamento.

Il capitale è costituito dai contributi regolari versati nel corso degli anni e dagli interessi accumulati che vengono accreditati annualmente al capitale dal fondo pensione. I piani di emergenza spesso offrono prestazioni di invalidità e prestazioni ai superstiti in caso di decesso dell'assicurato. L'entità delle prestazioni dipende dal piano scelto o dalla normativa del fondo pensione scelto, che può variare da un fondo all'altro. L'affiliazione a un fondo pensione consente di ottimizzare la tassazione, poiché i premi sono in una certa misura deducibili dalle tasse.

Per i propri dipendenti, i datori di lavoro sono tenuti a fornire un'assicurazione professionale e a contribuire almeno per la metà. I lavoratori autonomi, da parte loro, devono contribuire integralmente ai propri contributi.    

Mi servono 3^e pilastro per integrare i miei risparmi pensionistici?

Certamente! Il 3^e il pilastro costituisce un altro soluzione pensionistica privata offerti dalle compagnie assicurative e dalle banche svizzere. Si tratta di una soluzione combinata di risparmio pensionistico, per soluzioni assicurative con copertura del rischio (assicurazione in caso di morte e invalidità). I premi possono quindi variare a seconda dell'entità della copertura del rischio e dell'offerta della compagnia assicurativa. I premi differiscono anche a causa della diversità dei metodi di investimento di capitale (investire in fondi costituiti da obbligazioni e azioni) e dei prodotti di investimento disponibili, i cui rendimenti e rischi possono variare considerevolmente.

Distinguiamo tra 3^e pilastro collegato (3A) e 3^e pilastro libero (3B).

Pilastro 3A è legato all'età pensionabile, cioè i risparmi non possono essere ritirati prima dei 5 anni di età pensionabile legale. In questo caso i premi sono completamente deducibili dal reddito imponibile.

Pilastro 3B offre maggiore flessibilità rispetto al 3A. I pagamenti sono gratuiti con la possibilità di prelevare i risparmi in qualsiasi momento. Alcuni Cantoni concedono anche alcuni vantaggi fiscali a questa soluzione più flessibile.

2^e o 3^e pilastro? Quale è più adatto alla mia situazione?

Alcuni dei nostri clienti indipendenti ci chiedono se contribuiscono a un 3^e il pilastro è più interessante che contribuire a un 2^e pilastro facoltativo per una pensione sicura e adeguata. Certamente, il contributo al 1° pilastro o all'AVS è obbligatorio, ma per integrare utilmente le prestazioni dell'AVS, è possibile adottare diverse strategie.

Se decidi di abbonarti solo a 2^e pilastro, dovrai versare il 100% dei tuoi contributi. Questa cifra può essere molto significativa, soprattutto se la tua attività è molto giovane.

Se preferisci passare attraverso 3^e pilastro potresti godere di maggiore flessibilità. A livello di l‘risparmi fiscali, il pilastro 3A è più interessante del pilastro 3B. Con il Pilastro 3A puoi dedurre completamente i tuoi pagamenti dal reddito imponibile e ridurre significativamente le tue tasse. Il pilastro 3B è talvolta meno vantaggioso poiché le detrazioni fiscali possono variare da un cantone all'altro.

Un lavoratore autonomo può detrarre fino al 20% del proprio utile nell'ambito del 3° pilastro A, ma un massimo di CHF 35.280 all'anno.  Il tuo capitale del pilastro 3A è soggetto a interessi, i cui proventi sono esenti da imposte. Inoltre, i risparmi del Pilastro 3A non sono soggetti all’imposta sul patrimonio e l’imposta viene riscossa solo al momento del pagamento, ad un’aliquota ridotta molto interessante.

In un secondo momento, avrai la possibilità di utilizzare i tuoi risparmi per colmare una lacuna nel fondo pensione (LPP), acquistare o ristrutturare una casa principale o ridurre i debiti.  Poiché il pagamento parziale non è possibile, ti consigliamo di aprire più conti 3a.

Per quanto riguarda coloro che già generano un reddito significativo, consigliamo di abbonarsi sia a un 2^e pilastro opzionale e un 3^e pilastro per preparati il più possibile per la tua pensione. Dal punto di vista fiscale entrambi sono vantaggiosi perché i redditi elevati possono detrarre dalle tasse la parte extraobbligatoria dei loro 2^e pilastro.  

Tieni presente che non appena sei affiliato a un 2^e pilastro su base facoltativa, non puoi pagare sui tuoi 3^e pilastro che ammonta allo stesso importo di un dipendente, ovvero 7.056 CHF all'anno. In questo caso, il tuo risparmio fiscale sarà inferiore poiché i tuoi vantaggi fiscali sono collegati a 3^e il pilastro a sarà lo stesso di quello di un dipendente, ma allo stesso tempo si detraggono i contributi al 2° pilastro.

In ogni caso, tu e la tua famiglia siete coperti in caso di morte o invalidità.

Prepararsi alla pensione richiede un approccio olistico. Devi coprire tutti i punti ciechi quando si tratta del tuo risparmi con tassazione minima così potrai utilizzare i fondi guadagnati con fatica e soddisfare tutte le tue esigenze pensionistiche.  

Contatta il nostro ufficio a Ginevra e ottieni una consulenza con i nostri consulenti pensionistici di fiducia. Insieme possiamo determinare il tuo piano pensionistico in modo da raggiungere l'indipendenza finanziaria durante la pensione.