Riteniamo che non sia mai troppo presto per pensare alla pianificazione della pensione, soprattutto per le persone che per vari motivi potrebbero aver avuto una riduzione del reddito da lavoro ad un certo punto o un'interruzione della carriera. In linea di principio è interessante dal punto di vista economico e fiscale effettuare uno o più buyout ripartiti su più anni, a condizione che il fondo pensione abbia un tasso di copertura sano e che lo stato di salute e lo stato di famiglia dell'assicurato richiedano un buyout. Notiamo inoltre che se l'interessato intende prelevare tutto o parte del proprio patrimonio pensionistico dalla LPP sotto forma di capitale, dopo l'ultimo rimborso deve essere rispettato un periodo di 3 anni pena la riclassificazione fiscale.

Questa è la domanda fondamentale che ci viene posta sistematicamente. Questa decisione irrevocabile si basa innanzitutto sul tipo di prestazioni erogate dal fondo pensione e deve essere condizionata da un'attenta pianificazione pensionistica che tenga conto, tra l'altro, degli obiettivi e dei progetti del futuro pensionato(e), della sua capacità di rischio, del suo bilancio annuale, della sua volontà di trasmettere.

Gli estratti AVS e i certificati LPP forniscono buone informazioni sulle pensioni di anzianità. Tuttavia, consigliamo di rivolgersi a uno specialista per individuare il margine di manovra disponibile, in modo da migliorarlo durante la fase di attività, beneficiando al contempo di agevolazioni fiscali.

È possibile proteggersi dal calo dei tassi di conversione migliorando i risparmi pensionistici riacquistando gli anni mancanti o impostando un 3^il pilastro A o anche un 3^il pilastro B, tra gli altri.

Una pensione ben preparata attraverso un lavoro di pianificazione consente nella maggior parte dei casi di migliorare le prestazioni pensionistiche, prendere le decisioni giuste al momento opportuno e fornire molta chiarezza e visibilità sulla fattibilità di possibili progetti e sul mantenimento dello stile di vita nel tempo.

La maggior parte dei fondi pensione consente il pensionamento anticipato a partire dai 58 anni. Attenzione però all'imposta di uscita in caso di assunzione di capitali, ai contributi AVS per i disoccupati in caso di mantenimento del domicilio in Svizzera e alle prestazioni AVS che in linea di principio vengono erogate al compimento dei 65 anni (possibilità di anticiparla di 2 anni). Un'attenta preparazione al pensionamento anticipato attraverso una buona pianificazione garantisce che non si commettano passi falsi.