Les principes à connaître pour votre prévoyance – la LPP, le 3a, l’assurance vie

Que vous approchiez de la retraite ou débutiez votre carrière, la vie peut se révéler incertaine et pleine de défis à chaque étape. La vie moderne au rythme effréné, le monde du travail dynamique et la structure sociale en constante évolution exigent une planification financière pour assurer votre avenir et celui de vos proches.

Pour citer Benjamin Franklin, « En ne vous préparant pas, vous vous préparez à échouer ». 

Avec ce billet de blog, nous vous aidons à évaluer votre situation financière en cas d’incapacité de travail et la protection de votre famille en cas de décès en mettant l’accent sur les principes de la prévoyance professionnelle (LPP), du pilier 3A et de l’assurance-vie. 

La Suisse dispose d’un système de prévoyance unique qui repose sur 3 piliers :

• 1^er pilier – la prévoyance étatique ou publique,
• 2^e pilier – la prévoyance professionnelle et
• 3^e pilier – la prévoyance privée.

Dans quel but ? Afin de maintenir le niveau de vie antérieur de la personne assurée au moment de la retraite, en cas d’invalidité ou de décès, pour elle-même ou pour les survivants.

Le 2^e pilier : la prévoyance professionnelle (LPP)

La LPP s’effectue par un système de capitalisation où les prestations d’assurance sont cofinancées par les employés et les employeurs. Par essence, le 2^e pilier se compose de caisses de pensions ou la prévoyance d’entreprises qui compte sur des cotisations mensuelles à un taux minimum légal et exige que le salarié et l’employeur contribuent chacun à parts égales.

Ainsi, les personnes n’exerçant pas d’activité lucrative, les travailleurs indépendants et les travailleurs disposant d’un contrat de travail à durée limitée de moins de trois mois ne bénéficient pas de la prévoyance obligatoire.

Ce pilier vous offre des solutions telles que :  

• la prévoyance professionnelle obligatoire / caisse de pension (LPP) : Dans ce régime, les prestations sont versées en cas de départ à la retraite, d’invalidité et de décès.
• l’assurance-accidents obligatoire (LAA): la LAA aide à assurer contre les décès ou l’invalidité à la suite d’un accident. Dans ce cas, les prestations sont versées au moyen de dispositions définies par la Loi fédérale sur l’assurance-accidents.

Qui est assuré dans la caisse de pension ?

Vous pouvez bénéficier de la LPP si :

• vous avez au moins 17 ans (vous pouvez commencer à cotiser à la caisse de pension dès l’âge de 18 ans);
• vous êtes assuré dans le cadre du 1er pilier ou l’assurance-vieillesse et survivants (AVS)
• vous êtes salarié et vous percevez au moins CHF 21’510 par an jusqu’en 2022 et CHF 22’050 par an dès 2023.

Ensemble, les prestations du 1^er pilier et du 2^e pilier devraient assurer une rente qui couvre environ 60 à 70 % du dernier salaire reçu. Pour une couverture supplémentaire, les professionnels peuvent opter pour une prévoyance privée.  

Pilier 3A dans le cadre de la prévoyance privée

Le 3^e pilier vous permet de combler les lacunes dans la rente perçue des 2 premiers piliers, souvent insuffisante pour maintenir un niveau de vie confortable. A noter que les versements au 3^e pilier sont facultatifs et les solutions sont proposées par les compagnies d’assurances et les banques suisses, souvent combinées aux solutions d’assurance à une couverture de risques de décès et d’invalidité.

Piliers 3A et 3B – ces deux modèles du 3e pilier vous permettent de constituer votre épargne-retraite de manière optimale.

Nos conseillers en prévoyance peuvent vérifier avec vous si votre situation de prévoyance présente des lacunes. 

L’assurance vie 

Souvent sous-estimée, l’assurance vie fait partie intégrante du 3^e pilier et mérite donc de faire partie de votre planification financière. On fait une distinction entre:

• l’assurance vie de risque pure qui comprend l’assurance couvrant les risques de décès et d’invalidité, qui ne comporte pas de composante épargne et qui n’est versée qu’en cas de décès ou d’incapacité de gain ; et 
• l’assurance vie constitutive de capital qui est principalement concernée par l’assurance vieillesse privée et versée en cas de prestations ou à son échéance.

Le montant du versement dépend des conditions de l’assurance vie.

L’assurance peut couvrir les particuliers pour incapacité de travail, tandis que les familles peuvent l’utiliser comme couverture en cas de décès. Cette solution peut également permettre de combler les lacunes des rentes perçues de l’AVS et de la LPP, voir d’un 3^e pilier A (dont les montants sont limités)

En tant que solution de prévoyance sur le long terme, dans le pilier 3A, la durée de l’assurance en principe est liée à l’âge de la retraite. L’épargne ne peut être retirée avant 5 ans de l’âge légal de la retraite de l’AVS.

En revanche, dans le cadre du pilier 3B, la durée de l’assurance peut être déterminée de manière libre. La norme en ce qui concerne la durée minimale pour les assurances vie de risque est de 5 ans et pour les assurances vie constitutive de capital est de 10 ans.

Le choix de l’assurance vie est très subjectif et dépend de différents facteurs tels que votre situation personnelle, vos besoins et attentes ainsi que les produits disponibles. Il en va de même pour le coût de l’assurance. Selon nos estimations, les primes pour l’assurance vie constitutive de capital peuvent être fixées à partir d’environ CHF 100 par mois.

En tant que salarié affilié à une caisse de pension, vous pouvez payer jusqu’à CHF 7056 dans une assurance vie du pilier 3A (la prime mensuelle maximale étant d’environ CHF 588). Pour les travailleurs indépendants sans caisse de pension, le plafond s’élève à CHF 35.280 par an (près de CHF 2940 par mois). En revanche, les primes du pilier 3B ne sont pas plafonnées, mais bénéficient elles aussi selon les cantons de certains avantages fiscaux.

Optimisation fiscale avec 3A

Le pilier 3A vous permet de réduire votre charge fiscale. Vous pouvez déduire les primes de l’assurance vie directement de votre revenu imposable. Toutefois, l’investissement dans le pilier 3A implique certaines restrictions, notamment une limite d’épargne annuelle. Le pilier 3B, quant à lui, n’impose aucune restriction mais n’offre pas toujours d’avantages fiscaux directs en termes de déductions de la prime.

Les primes varient en fonction de l’étendue de la couverture du risque, de l’offre de la compagnie d’assurances, des produits de placement disponibles ainsi que des modes de placement du capital (l’investissement dans des fonds composés d’obligations et d’actions).

La LPP, le 3A et l’assurance vie peuvent fournir la sécurité financière et la stabilité dont vous et vos proches avez besoin. Les experts en prévoyance et planification patrimoniale chez Impact FE peuvent vous accompagner dans votre choix de placements et définir une stratégie fiable en matière d’assurance et de patrimoine.

Il vous suffit de prendre rendez-vous avec notre équipe de conseillers en prévoyance. Appelez-nous dès maintenant !